绵阳市游仙区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案

目    录

 

一、绵阳市游仙区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告

1、2021年财政预算执行情况

2、2022年财政预算（草案）

3、名词释义

二、绵阳市游仙区2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案表

第一部分  一般公共预算

1、2021年绵阳市游仙区一般公共预算收入执行情况表

2、2021年绵阳市游仙区（本级）一般公共预算收入执行情况表

3、2021年绵阳市游仙区一般公共预算支出执行情况表

4、2021年绵阳市游仙区（本级）一般公共预算支出执行情况表

5、2021年绵阳市游仙区一般公共预算收支执行情况平衡表

6、2021年绵阳市游仙区（本级）一般公共预算收支执行情况平衡表

7、2021年上级对绵阳市游仙区税收返还和转移支付补助执行情况表

8、2021年绵阳市游仙区对下税收返还和转移支付补助执行情况表

9、2021年游仙区转移支付分地区执行情况表

10、2022年绵阳市游仙区一般公共预算收入预算（草案）表

11、2022年绵阳市游仙区（本级）一般公共预算收入预算（草案）表

12、2022年绵阳市游仙区一般公共预算支出预算（草案）表

13、2022年绵阳市游仙区（本级）一般公共预算支出预算（草案）表

14、2022年绵阳市游仙区一般公共预算收支预算平衡（草案）表

15、2022年绵阳市游仙区（本级）一般公共预算收支预算平衡（草案）表

16、2022年绵阳市游仙区一般公共预算支出经济分类预算（草案）表

17、2022年绵阳市游仙区一般公共预算基本支出经济分类预算（草案）表

18、2022年上级对绵阳市游仙区税收返还和转移支付补助预算（草案）表

19、2022年绵阳市游仙区对下税收返还和转移支付补助预算（草案）表

20、2022年游仙区转移支付分地区预算（草案）表

21、2022年绵阳市游仙区预算内基本建设支出预算草案表

22、2022年游仙区本级重大投资计划和项目情况表

第二部分  政府性基金预算

23、2021年绵阳市游仙区政府性基金预算收入执行情况表

24、2021年绵阳市游仙区（本级）政府性基金预算收入执行情况表

25、2021年绵阳市游仙区政府性基金预算支出执行情况表

26、2021年绵阳市游仙区（本级）政府性基金预算支出执行情况表

27、2021年绵阳市游仙区政府性基金预算收支执行情况平衡表

28、2021年绵阳市游仙区（本级）政府性基金预算收支执行情况平衡表

29、2021年上级对绵阳市游仙区政府性基金转移支付补助执行情况表

30、2021年绵阳市游仙区对下政府性基金转移支付补助执行情况表

31、2021年绵阳市游仙区政府性基金转移支付分地区执行情况表

32、2022年绵阳市游仙区政府性基金预算收入预算（草案）表

33、2022年绵阳市游仙区（本级）政府性基金预算收入预算（草案）表

34、2022年绵阳市游仙区政府性基金预算支出预算（草案）表

35、2022年绵阳市游仙区（本级）政府性基金预算支出预算（草案）表

36、2022年绵阳市游仙区政府性基金预算收支预算平衡（草案）表

37、2022年绵阳市游仙区（本级）政府性基金预算收支预算平衡（草案）表

38、2022年上级对绵阳市游仙区政府性基金转移支付补助预算（草案）表

39、2022年绵阳市游仙区对下政府性基金转移支付补助预算（草案）表

40、2022年绵阳市游仙区政府性基金转移支付分地区预算（草案）表

第三部分   国有资本经营预算

41、2021年绵阳市游仙区国有资本经营收入执行情况表

42、2021年绵阳市游仙区（本级）国有资本经营收入执行情况表

43、2021年绵阳市游仙区国有资本经营支出执行情况表

44、2021年绵阳市游仙区（本级）国有资本经营支出执行情况表

45、2021年绵阳市游仙区国有资本经营预算收支决算平衡表

46、2021年绵阳市游仙区（本级）国有资本经营预算收支决算平衡表

47、2021年绵阳市游仙区对下国有资本经营预算转移支付分地区执行情况表

48、2022年绵阳市游仙区国有资本经营收入预算（草案）表

49、2022年绵阳市游仙区（本级）国有资本经营收入预算（草案）表

50、2022年绵阳市游仙区国有资本经营支出预算（草案）表

51、2022年绵阳市游仙区（本级）国有资本经营支出预算（草案）表

52、2022年绵阳市游仙区国有资本经营预算收支预算平衡表

53、2022年绵阳市游仙区（本级）国有资本经营预算收支预算平衡表

54、2022年绵阳市游仙区对下国有资本经营预算转移支付分地区预算（草案）表

第四部分   社会保险基金预算

55、2021年绵阳市游仙区社会保险基金收入执行情况表

56、2021年绵阳市游仙区（本级）社会保险基金收入执行情况表

57、2021年绵阳市游仙区社会保险基金支出执行情况表

58、2021年绵阳市游仙区（本级）社会保险基金支出执行情况表

59、2021年绵阳市游仙区社会保险基金结余执行情况表

60、2021年绵阳市游仙区（本级）社会保险基金结余执行情况表

61、2022年绵阳市游仙区社会保险基金收入预算（草案）表

62、2022年绵阳市游仙区（本级）社会保险基金收入预算（草案）表

63、2022年绵阳市游仙区社会保险基金支出预算（草案）表

64、2022年绵阳市游仙区（本级）社会保险基金支出预算（草案）表

65、2022年绵阳市游仙区社会保险基金预算收支预算平衡表

66、2022年绵阳市游仙区（本级）社会保险基金预算收支预算平衡表

第四部分   政府债务

67、绵阳市游仙区2021年地方政府债务限额及余额执行情况表

68、绵阳市游仙区地方政府一般债务余额情况表

69、绵阳市游仙区地方政府专项债务余额情况表

70、绵阳市游仙区地方政府债券发行及还本付息情况表

71、绵阳市游仙区本级2021年地方政府专项债务表

72、绵阳市游仙区本级2021年新增政府债券项目实施情况表

73、绵阳市游仙区2022年地方政府债务限额提前下达情况表

74、绵阳市游仙区本级2022年提前下达新增地方政府债券资金安排情况表

75、绵阳市游仙区2022年地方政府债务限额调整情况表

76、绵阳市游仙区2022年限额调整地方政府债券资金安排表

第五部分   专项预算目标绩效

77、游仙区2022年财政专项预算项目绩效目标（草案）

绵阳市游仙区人民政府

关于绵阳市游仙区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告（书面）

2022年3月24日

在绵阳市游仙区第七届人民代表大会第二次会议上

绵阳市游仙区财政局

 

各位代表：

    受区人民政府委托，现向大会报告绵阳市游仙区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议。

2021年财政预算执行情况

2021年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，我区深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以改革开放为动力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，着力深化财政改革，加强政府性债务管理，有效防范财政风险，为全区“十四五”开好局、起好步，提供了坚实的财力保障。

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算

辖区一般公共预算收入完成152,397万元。

区级一般公共预算总收入完成119,202万元，加上上级补助收入285,445万元、一般债券收入80,694万元、预算稳定调节基金1,944万元、调入资金33,359万元后，全区地方一般公共预算收入总计为520,644万元。

按照收支平衡原则，区级一般公共预算总支出为402,026万元，加上上解上级支出24,042万元、债券还本支出35,070万元、安排预算稳定调节基金4,598万元、结转下年54,908万元后，全区地方一般公共预算支出总计为520,644万元。

其中，区级一般公共预算总收入完成119,202万元，为预算的104.01%，同比增长10.88%，增长的主要原因是税收收入完成94,929万元，较预算增长2.56%；非税收入完成24,273万元，较预算增长10.13%。税收收入占一般公共预算收入的79.64%。区级一般公共预算总支出402,026万元，为预算的109.92%，同比增长20.25%,增长的主要原因是上级补助收入和本级刚性支出增加。本级一般公共预算年初安排的预备费2,500万元，主要用于“8·11洪涝灾害”灾后恢复重建、受疫情影响企业电费补助和疫情防控、富乐二中建设、生态环境治理、沈家坝北街地质灾害治理、自然灾害普查、农村人口饮水应急物资购置和河堰堤坝整治修复等支出。

（二）政府性基金预算

区级政府性基金预算总收入完成158,480万元，加上上级补助收入59,533万元、专项债券收入100,000万元、上年结转收入5,661万元后，全区政府性基金预算收入总计为323,674万元。

按照收支平衡原则，区级政府性基金预算总支出为240,832万元，加上债券还本支出400万元、调出资金33,359万元、结转下年49,083万元后，全区政府性基金预算支出总计为323,674万元。

其中，区级政府性基金预算总收入完成158,480万元，为预算的194.11%，同比增长1314.75%，增长的主要原因是土地出让收入较去年大幅增加。区级政府性基金预算总支出完成240,832万元，为预算的132.18%，同比增长51.35%，增长的主要原因是收入大幅增长后，有更充足财力保障基础设施建设、园区建设及其他专项项目支出。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入完成200.32万元，为预算的100%，同比减少77.74%，减少的主要原因是计提的股利、股息收入不高和利润大幅下降。

按照收支平衡原则，当年国有资本经营预算支出100.45万元，结转下年99.87万元，支出总计200.32万元。主要用于补助企业公益性项目建设的融资利息支出。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金预算收入完成17,410万元，为预算的96.21%，同比减少13.18%，减少的主要原因是预期的省级补助资金未拨付到我区。社会保险基金预算支出完成10,516万元，为预算的101.26%，同比增长8.4%，增长的主要原因是失地农民人数增加和补发部分失地农民收入。收支相抵，当年结余6,894万元，年末滚存结余53,628万元。

（五）地方政府债务

全区地方政府债务余额为718,101万元（其中：一般债务余额261,823万元，专项债务余额456,278万元）。全区政府债务限额为736,708万元（其中：一般债务限额279,352万元，专项债务限额457,356万元）。债务余额控制在债务限额以内，债务风险总体可控。

有关2021年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支细项指标，详见《绵阳市游仙区2021年财政预算执行情况及2022年财政预算(草案)表》。

二、2021年落实区人大预算决议情况

（一）聚焦组织收入，多管齐下增强保障能力

一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，严格落实“减税降费”政策，坚持依法依规组织收入。持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力。房产税、个人所得税、资源税、耕地占用税、印花税、契税和土地增值税增幅显著，税收收入同比增长11.16%；全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库，非税收入同比增长9.79%；加强国有土地有偿出让收入的征收管理，国有土地使用权出让收入同比增长1314.75%，有效弥补公共预算的财力缺口。二是积极向上争取资金。紧抓政策机遇，加大力度争取中央、省、市资金支持，向上争取资金411,750万元（含债券资金），为全区经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财政压力和政府偿债压力。三是盘活财政存量资金。根据省财政厅《关于实行财政资金“三项清理”制度提高资金绩效的通知》，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，盘活财政存量资金12,186万元, 用于民生实事、乡村振兴和基础设施补短板等支出，弥补公共预算财力缺口，进一步增强财政保障能力。

（二）聚焦国资国企改革，健全监督管理体制

一是加强国资监管制度体系建设。出台了《区属国有企业商务招待管理办法》《国资监管提示函工作规则》《国资监管通报工作规则》《关于进一步加强区属商业类功能性企业和公益类企业有关事项监督管理工作的通知》《2021年区属监管企业债务风险管控工作要点》五个监督管理制度，编制了《游仙区深化国企改革三年行动方案》和工作台账，为有序推进国资国企改革提供制度保障。二是优化国有经济结构布局。编制了深化国企改革规划，并纳入游仙区“十四五”规划和2035年远景目标纲要。完成主业界定，推动国有资本向电子信息、先进材料、智能装备、核技术应用、激光技术应用、航空与燃机等先进制造业集中；向围绕满足人民对美好生活向往目标，构建“7+3”服务业发展新体系的现代服务业集中；向坚持绿色、生态、有机路径的“5+7”现代农业产业体系等重要行业和关键领域集中。三是加强对投融资行为的监管。对国有企业提交的44笔融资担保业务逐笔审核，审核涉及金额约43.8亿元。发现不规范的融资行为及时提出整改意见并督查整改落实情况，确保融资成本不超红线，融资目的明确，资金使用规范。四是做好镇村建制调整改革“后半篇”文章。盘活改革后形成的国有闲置资产349宗，“一产一策”乡镇闲置资产19宗，面积25692.8㎡，村级闲置资产330宗，面积71347.54㎡，盘活率均达100%。

（三）聚焦绩效考核，促进绩效和预算相融合

继续完善预算绩效管理制度，制定了《绵阳市游仙区区级预算绩效目标管理办法》《绵阳市游仙区区级财政预算绩效结果应用管理办法》《绵阳市游仙区预算绩效管理工作考核暂行办法》《绵阳市游仙区部门项目支出核心绩效目标和指标设置及取值指引（试行）》四项制度。结合年初预算工作安排，将项目绩效目标纳入预算编制的必报必审环节，全年批复预算单位项目支出绩效目标433个，共计资金34,209万元；批复部门整体支出绩效目标76个，共计资金167,763万元。对全区预算单位1-6月、1-9月项目支出和部门整体支出绩效目标和预算执行进度开展“双监控”，12月开展了绩效运行重点监控。加强事后项目绩效评价工作，注重绩效评价结果的应用，收回区公安局、区民政局、区文广旅局、区应急管理局和惠东公司低效（结余）资金，由区财政统筹安排，提高了资金使用效率。

（四）聚焦风险防控，完善债务管理制度建设

健全债务风险防控制度体系，结合我区实际，制定了《2021年度防范化解政府性债务和政府隐性债务风险工作计划》《游仙区降低债务风险实施方案》，落实风险防控工作任务，明确单位责任，具有较强的操作性，保障了我区债务风险防控工作稳妥有序开展。

三、2021年重点支出和重大项目预算执行情况

不折不扣落实过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，增进民生福祉，集中财力加大对疫情防控及“六稳”“六保”等重点领域的支出保障。全年保障民生密切相关支出279,596万元，占一般公共预算支出比重的70%。

（一）聚焦均等服务，点面共进深化民生福祉

一是安排教育支出66,170万元。大力支持义务教育均衡优质发展，缩小城乡教育差距。落实城乡义务教育“三免一补”保障机制，足额配套学前教育、普通高中、中职等学生资助类补助资金，及时拨付教育专项发展资金。新建、改扩建义教学校6所、学前教育学校2所，改善学校基础建设及硬件设施水平，基本达到就近就能入学。富乐二中、富乐二小、游仙高新幼儿园、小枧幼儿园、开元中学综合楼建成投入使用，新增学位5300个，学前教育三年毛入园率达到107%，有效缓解大班额现象。二是安排卫生健康支出23,110万元。提升公共卫生服务效能，提高应对突发公共卫生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共卫生服务。做好疫情防控工作，保障疫情防控所需物资。安排新冠疫苗接种费用507.42万元，疫苗接种设备购置费用和防控物资补助386.75万元，进口冷链食品集中监管仓运行维护费50万元，重症病区、发热门诊改造隔离点费用40万元，核酸检测耗材费用149.10万元，疫情隔离酒店经费165万元，组织疫情防控经费120万元。突出重点，提升效益，安排辖区内基本公共卫生服务项目资金3,656万元，安排1,250万元继续支持强化艾滋病防治、结核病防治、免疫规划、慢性病防治等重大公共卫生服务项目。安排3,789万元完善计划生育投入机制，提高计划生育家庭特别扶助标准。三是安排社会保障和就业支出44,440万元。落实积极的就业政策,响应助力企业“复工复产”口号，安排各项就业资金2,331万元。做好社会救助和社会福利工作,安排困难群众救助补助资金4,692万元，主要为低保资金1,959万元，农村五保供养人员生活补助1,100万元，孤儿生活补助40万元，流浪乞讨救助资金123万元，惠民殡葬122万元。继续支持残疾人事业发展，落实残疾人社会福利投入机制，下达残疾人生活和护理补贴867万元。做好优抚安置工作，落实退役士兵安置政策，下达优抚对象的抚恤和补助资金4,764万元, 下达退役安置补助资金1,974万元。四是安排文化旅游与传媒支出1,814万元。加快推进鱼泉寺蜀道安防工程、天府旅游名县和省级全域旅游示范区创建。致力建设智慧广电云平台、智慧广电传播体系和“智慧广电+”，打造智慧广电实验区。继续推进“芙蓉花溪”文旅融合综合项目，建设乡村旅游环线及绿道，实现全域旅游，助力乡村振兴。打造“汉唐古韵”“动感时尚”“花花世界”三个文旅组，促进文旅产业发展。植入汉唐文化元素，完成“先圣之乡·芙蓉奇缘”文创，提升游仙区美誉度和影响力。继续实施重点文化惠民工程，持续推进公共文化设施免费开放，提升文化遗产保护传承水平，繁荣文艺创作，持续开展农村公益电影放映、文化活动下乡等活动，满足人民精神生活新需要。

（二）聚焦重点难点，千方百计打赢打好攻坚战

一是安排农林水支出49,461万元。服务于三农，恩惠于百姓，发放各类惠民惠农补贴资金7,511万元。争取综改项目资金895万元、3个省级美丽乡村项目资金900万元、市级农业产业化银行贷款贴息资金185万元。制定了《游仙区防贫返贫预警处置基金管理办法》，每年保障预警处置基金100万元，锁定存在致贫返贫风险的边缘易致贫户和突发严重困难户54户118人，拨付防止返贫预警基金37笔64万元。安排7,611万元用于全区的病险水库除险加固、魏城河信义镇广济堰段防洪治理工程、魏城河综合治理项目，有效抵御洪涝灾害。建成高标准农田2.3万亩，项目总投资为7,836万元，试点复垦闲置宅基地169亩，完成建设用地指标验收65.88亩。积极推进“厕所革命”，完成1个示范村整村推进任务，5个非示范村410户和62个村301户乡村振兴监测户户厕改造和新建公厕两座，安装垃圾分类收集亭1,000余个，农村生活污水得到有效处理的村占比为90.9%。乡村振兴总投入60,133万元，较上年56,626万元，同比增长2.57%，占一般公共预算投入的14.96%，积极推动游仙区全面实施乡村振兴战略，促进农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展。二是安排环保和自然资源支出4,276万元。打好污染防治攻坚战，生态环境明显改善。对师院片区、青龙山片区、南区工业拓展片区开展控规研究，推进《五里堆片区控制性详细规划》修编、《东林片区控制性详细规划》局部调整，启动《绵阳游仙经济开发区南区（中南片区）控制性详细规划》修编。完成芙蓉溪城区段通州府入河排污口、新桥镇赵家坝工业集中区企业排污口整改销号工作，启动第二轮入河排污口排查整治工作，完成芙蓉溪河湖7个突出问题整改销号工作。推动芙蓉溪魏城河等重点小流域水生态环境综合整治，加强工业园区污水处理厂、城镇污水处理厂的环境监管，主要污染物化学需氧量同比削减1.12%，氨氮削减2.23%，完成上级下达的管控目标。城市集中式饮用水（仙鹤湖水库）水源达标率100%，14处乡镇集中式饮用水源达标率100%。我区全年森林管护任务81,881万亩，其中国有林12,318万亩，国家级、省级集体和个人公益林69,563万亩,全区聘请兼职管护人员56名，签订管护合同并按规定对国有林实施有效管护。生态效益补偿金、国有林管护费均按照要求，坚持“专户存储、专账管理、严格检查、及时拨付、专款专用”，通过阳光审批平台进行资格认证后推送到社保平台“一卡通”拨付。全年完成地质灾害防治工程治理4处，排危除险13处。三是安排科技支出5,951万元。争取省级科技计划项目资金1,065万元，主要用于科技型企业在科技成果转化与扩散、科技创新基地和人才计划培育、重大科技项目研发等方面的支出。全面贯彻落实《绵阳市游仙区培育高新技术企业奖励扶持办法（试行）》精神，对通过认定的20家高新技术企业兑现奖扶资金320万元，引导及鼓励企业技术创新，推动全区高新技术产业的快速发展。四是安排交通运输支出9,488万元。完成绵苍高速、G5成绵高速扩容施工用地移交，S210、S306、S416新（改）建项目前期顺利推进。加快推动以县道为骨架、乡道为基础、村道为“毛细血管”的干支相连、布局合理、具有较高服务水平的“四好农村路”网络建设。在加大“四好农村路”建设的同时，坚持把农村公路建设与农村人居环境整治、乡村旅游、乡村产业发展、扶贫相结合，整合涉农资金，持续补齐农村基础设施短板，完成新（改）建农村公路84公里，开通特色公交线路57条。实现镇、建制村公交全覆盖，筑牢农民“致富路”，为乡村振兴提供交通运输保障。

（三）聚焦纾困惠企，多措并举推动经济发展

一是落实减税降费政策。全面贯彻落实国家减税降费政策，切实减轻企业负担，促进企业恢复生产。全年落实减税9.17亿元，降费2,865万元。二是兑现各类惠企政策。拨付各类财金互动奖补资金（创业担保贷款贴息、战疫贷贴息、首贷贴息等） 229.31万元。支付科学城快速通道项目费用8,000万元和综合补助资金225万元。继续实行乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金制度，壮大规模，规范运行，充分发挥引导放大作用，当年新增放贷资金2,649万元。下达支持企业发展补助资金27,643万元，助力企业技改扩能，支持企业产业升级。兑现人才奖励540万元，增强科技人才归属感，激发工作热情。三是优化营商环境。投入2亿元专项债券用于补充中小银行资本金，促进辖区金融机构发展，投入8亿元专项债券用于完善我区产业园区基础设施建设，筑巢引凤，招引优质企业。四是强化政策保障。出台《绵阳市游仙区招商引资落地项目评估工作办法（试行）》，严守红线思维，项目引进和建设严格遵守法律法规，杜绝形成遗留问题，防治国有资产流失，规范兑现扶持行为，保障企业利益。

（四）聚焦监督管理，不断提升财政管理水平

一是强化采购管理。全面加强政府采购活动的内部控制管理，规范单位政府采购行为，优化政府采购领域营商环境。进一步深化政府采购制度改革，建立政府采购主体责任清单，健全监管机制，推进政府采购信息公开，打造阳光采购。结合省委第五巡视组对绵阳市开展政府采购专项巡视的反馈意见，印发了《关于深化政府采购制度改革、加强区级单位内部控制管理的指导意见》，强力推进预算单位政府采购内控制度建设，促进全区采购人政府采购内控制度建设。二是加强监督检查。制定了《2021年财政监督工作要点》，坚持将财经纪律执行情况检查常态化，坚持不定期抽查预算单位财经纪律执行情况，发现问题及时提出整改意见，并跟进督促整改；组成十六个专项检查小组，对全区50个预算单位和区属国有企业，进行全覆盖的财经纪律执行情况的专项检查。按照省委巡视问题整改要求，在全区开展了“违规发放奖金和津补贴”问题专项治理检查。在全区开展“突击花钱”情况排查、“8·11洪涝灾害”灾后恢复重建项目专项监督检查和其他监督检查工作。三是加强票据管理。严格要求财政票据使用单位按照《财政票据管理办法》《四川省财政票据管理实施办法》要求，管理使用票据。加强财政电子票据系统的管理和使用，基本取消领用纸质票据，由以前财政纸质票据的收发、管理、核销等工作，转变为“电子开票、自动核销、全程跟踪、源头控制”，将财政票据的事后监督和检查转变为事前、事中控制，提高财政票据的监管效率。

需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。同时，因财政决算尚未批复，相关数据若有调整，最终以上级批复为准，届时将向区人大常委会报告。

2022年财政预算（草案）

2022年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实上级和区委的决策部署，以建立健全现代财政制度，巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，切实加强财政管理和服务，助力全区经济社会高质量发展。

一、2022年预算编制总体要求

（一）编制指导思想

切实贯彻《预算法》《预算法实施条例》《四川省预算审查监督条例》，贯彻落实中央经济工作会议精神，坚持“以政领财，以财辅政”，落实“过紧日子”观念和“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”要求，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，强化预算约束和绩效管理，防范债务风险，盘活存量，用好增量，把宝贵的财力用在刀刃上。

（一）编制原则

一是坚持积极稳妥。综合考虑宏观经济运行态势、“减税降费”等因素，按照“实事求是、科学预测”的原则编制收入预算，收入增长与地区生产总值增长相协调。

二是突出保障重点。坚决按照“三保一优”重要要求，多渠道筹集资金，集中财力办好大事要事。

三是厉行勤俭节约。牢固树立政府带头过“紧日子”思想，坚持“从紧编预算，从严控支出”，部门预算实行按零基预算的方法，严格控制除刚性和重点项目支出外的一般性支出增加，依规有效盘活存量资金。

四是强化全面统筹。促进财政资金优化配置，加强一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹，健全财政支出政策决策机制，建立民生政策统筹平衡机制。

五是加强风险防范。严肃财经纪律，规范举债融资机制，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解存量，采取有效措施防范金融风险向财政传导，坚决守住不发生区域性系统性风险底线。

二、2022年预算编制情况

（一）2022年收支预计

1.一般公共预算

区级一般公共财政预算总收入132,300万元，加上上级补助收入115,981万元、上年结转54,908万元、调入资金40,540万元、一般债券收入25,660万元、调入预算稳定调节基金4,598万元，全区地方一般公共预算收入总计为373,987万元。按照收支平衡原则，可供安排的全区地方一般公共预算收入总计为373,987万元。

2.政府性基金预算

区级政府性基金预算总收入23,610万元，加上专项债券收入100,000万元、上年结转49,083万元后，全区政府性基金预算收入总计为172,693万元。按照收支平衡原则，可供安排的全区政府性基金预算支出总计为172,693万元。

3.国有资本经营预算

全区国有资本经营收入预算为413.87万元（含上年结转99.87万元）。按照收支平衡原则，全区国有资本经营支出预算为413.87万元。

4.社会保险基金预算

全区社会保险基金预算收入为21,225万元。按照现行社会保险支出政策，社会保险基金预算支出为10,545万元。收支相抵，当年结余10,680万元，年末滚存结余64,308万元。

5.地方政府债务

全区到期地方政府债券32,375万元，其中：到期一般债券32,075万元，到期专项债券300万元。年初预算安排申报再融资债券偿还一般债务25,660万元，安排区级资金偿还一般债务6,415万元、偿还专项债券300万元。2022年新增地方政府债务限额暂未下达，待上级新增地方政府债务限额下达并发行新增债券后，将新增债券资金分类纳入预算收支管理，并按程序报送区人大常委会。

有关2022年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支细项指标，详见《绵阳市游仙区2021年财政预算执行情况及2022年财政预算(草案)表》。

（二）一般公共预算2022年支出安排

1.保工资、保运转：安排资金134,296万元，主要用于保障全区人员待遇支出，保证机关正常运转。

2.保民生：安排支持教育发展资金47,261万元，促进文化旅游体育和传媒发展资金1,366万元，提升社会保障水平资金25,491万元，强化卫生健康保障资金16,780万元，加强节能环保建设资金2,775万元及灾害防治及应急管理资金2,529万元。

3.支持发展：安排支持工业、建筑业和制造业等产业扩大规模和优化升级资金25,619万元，科学技术发展资金2,379万元，夯实农业基础资金36,017万元，支持金融、商贸服务业发展资金321万元，支持交通运输建设资金3,083万元及支持城乡社区建设资金31,354万元。

4.预备费：安排5,000万元，主要用于预算执行中难以预见的突发事件处理增加的支出。

5.政府债务：安排隐形债务化解资金12,500万元，债务付息支出9,305万元，债务发行费65万元,乡镇债务化解500万元，一般债务还本6,415万元。

6.新冠病毒疫情防控：暂安排2,500万元，根据执行情况相应调整保障金额。

需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

以上预算草案，请予审查批准。区级部门2022年部门预算草案已同步报送大会，请予审查。

三、2022年度财政管理措施

（一）做好收入文章，提高财政保障能力。一是做好服务企业“文章”。重点关注辖区内优质税源企业，特别是上市企业，解决企业在生产过程中的实际困难，为培育税源打好基础。二是做好招商引资“文章”。招大引强，招引一批发展势头良好、税收优质的企业落户我区，特别是注重对总部经济型企业的招引，壮大我区税源基础。三是做好土地“文章”。在土地收储和出让方面，强化部门配合，做到应收尽收、应储尽储，加大土地出让力度。四是做好项目建设“文章”。推进重点项目建设，努力夯实新的税源增长点。五是做好盘活存量“文章”。加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理“沉睡”资金，提高财政资金使用效益。

（二）落实积极政策，增强经济发展动能。落实“减税降费”政策，加强涉企收费监管力度，坚决禁止各种乱收费行为，持续激发市场活力和经济竞争力。用好财税金融政策，加大对军民深度融合、科技创新、制造升级和服务业产业的扶持力度，充分激发企业活力。保障在建、续建项目建设，重点推进我区“十四五”规划确定的重大项目。落实中央直达资金监管要求，常态化监督直达资金使用情况，确保资金直接惠企利民。

（三）树立底线思维，防范化解财政风险。加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行。严格落实《预算法》及其实施条例，依法依规组织收入、安排支出。严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。加强地方政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，强化隐性债务风险管控和专项债券全生命周期管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险可控。

（四）深化财政改革，提升财政管理效能。一是全面加强预算管理。建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保预算管理一体化平台全程线上运行。深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。二是加强财政监督和绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理,开展部门重点项目绩效运行监控,深化监控和评价结果运用,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。

各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为全面建设社会主义现代化游仙提供财力保障！

 

 

 

 

 

 

名词释义

 

1、四本预算

一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。辖区一般公共预算收入包括游仙区区级、仙海区、科学城和经开区松垭镇数据。

政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

2、上级补助收入

包括返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入。

返还性收入：包括增值税和消费税税收返还收入、所得税基数返还收入、成品油价格和税费改革税收返还收入、其他税收返还收入；

一般性转移支付收入：上级政府以增加下级政府财力，提高其保障能力为目标的补助资金，不指定具体项目，由下级政府统筹使用；

专项转移支付收入：上级政府为实现特定政策目标，委托下级政府办理或共同承担支出责任的事务进行的补偿。

3、预算稳定调节基金

各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。

4、调入资金

包括政府性基金预算调入、国有资本经营预算调入、财政专户管理资金调入和其他调入等。

5、地方政府一般债券收入

《预算法》第三十五条规定，经国务院报全国人民代表大会或者全国人民代表大会常务委员会批准，由四川省政府发行的地方政府债券，只能用于公益性资本支出。

6、预备费

《预算法》第四十条规定，各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

7、六稳六保

“六稳”是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期；“六保”是指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。 

附件：游仙区2021年执行及2022年预算（草案）公开表.xlsx