游仙区武都引水工程建设管理局2019年部门整体支出绩效评价报告（2018年资金）

游仙区武都引水工程建设管理局

2019年部门整体支出绩效评价报告

（2018年资金）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

绵阳市游仙区武都引水工程建设管理局（简称区武管局），为区政府直属事业单位，一级预算单位，内设5个股室，包括办公室、财务股、供水股、规划股、工程管理股。区武管局下设3个非独立核算的直属事业单位，分别为游仙区武引管理局魏城片区管理所、游仙区武引管理局云凤片区管理所、游仙区武引管理局沉抗片区管理所，经费来源均为财政全额拨款。3个片区管理所主要为所在片区的灌区管理以及分别代管区水务局在本辖区的12座小一型水库，水库经费来源为政府财政花钱购买服务。

（二）机构职能。

1、贯彻执行国家和省水利水电建设的方针、政策、法律、法规，负责我区武引工程的建设和管理工作。

2、按照武引工程的总体规划，制定我区分阶段和年度建设计划，提出灌区管理系统的规划和设置意见。

3、负责组织实施武引工程新建、改扩建、岁修和病害整治等建设项目的规划、勘测设计、概预算编制、勘测设计方案初审、审批转报、竣工决算等工作。

4、负责武引工程建设的质量监督管理工作，会同有关部门做好我区武引工程建设项目的招投标工作。

5、会同有关部门负责武引工程移民安置、工程用地、林木占用、青苗赔偿、确权划界等工作。

6、编制灌区用水计划，负责灌区生产、生活、环保用水等的调配和水费征收工作。

7、负责灌区水利工程的防洪抢险及抗旱工作。

8、受水行政主管部门委托负责灌区水政监察工作。

9、负责武引工程的安全运行管理，负责维护、保护管护范围的各类水利工程，参与水事案件的调查和水事纠纷的处理。

10、承办区政府交办的其它事项。

（三）人员概况。

区武管局核定机关编制32个，实际在编在岗共28人；区武管局下属事业单位共核定事业编制33个，实际在编在岗共20人；遗属2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2017年结转138.88万元，2018年我局财政拨款收入共计1936.87万元，其他收入0.09万元，2018年总收入合计1936.97万元。

财政拨款收入1936.87万元均为财政预算收入。

财政拨款收入包括：社会保障和就业支出99.79万元，医疗卫生与计划生育支出23.87万元，农林水支出1723.11万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年总支出1936.97万元，其中工资福利支出802.75万元，商品和服务支出124.24万元，对家庭和个人的补助0.1万元

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况

2018年严格按照《游仙区2018年部门预算编制标准》及相关规定及时编制预算，2018年年初预算总额为1936.97万元，其中：当年财政拨款收入1936.87万元。相应安排支出预算1846.77元，其中：社会保障和就业99.79万元，医疗卫生与计划生育支出23.87万元，农林水支出1723.11万元。

专项预算在项目实施前提前细化，严格按细化后的批复方案执行。

每年准确计算资金结余结转，2018年结转下年资金90.2万元。

（二）预算执行情况

本着少花钱、多办事、办好事、遵循有预算才有支出，无预算不支出的原则，2018的1-6月财政拨款收入1002.39万元，占全年总预算收入的51%，1-9月财政拨款收入1429.75万元，占全年预算总收入的74%。1-11月财政拨款收入1619.02万元，占全年预算总收入的84%。1-12月财政拨款收入1936.87万元，占全年预算总收入的100%。

2018年全年实际支出1218.09万元，从全年的支出情况看，人员经费和日常办公经费932.32万元全部落实到位，并按规定用途支付，保障了人员工资福利支出及机关的正常运转；项目支出285.78万元，主要用于农林水支出，为确保渠道正常运行而进行渠道维修维护，资金拨付按规定程序进行，财务报账手续齐全，支出规范。

在全年的支出中，我局严格按照财务管理相关制度和预算要求支付相应款项，日常支出和专项支出严格按照批复的预算和专项管理有关规定执行。

我局2018年决算总支出1936.97万元，其中工资福利支出802.75万元，商品和服务支出124.24万元，对家庭和个人的补助0.1万元。

（三）支出绩效情况

1、部门支出绩效

（1）行政运转保障

区武引局预算安排支出主要用于保障武引局机关正常运转、完成日常工作任务以及水利事业发展相关工作。

基本支出，是用于保障区武引局机关及下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津补贴等人员经费及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障区武引局所管辖渠道正常运行而进行的渠道建设、日常维修养护的系列支出。

（2）机关厉行节约

公务用车购置及运行维护费支出17.09万元,完成预算155%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加6万元，增长54%。主要原因是我局属事业单位，2018年尚未进行公务用车改革，我单位公务用车使用年限长、车辆老化严重，加之我单位的业务均分布在乡镇、村、社，下乡查看渠道现场较多，故维修维护费年年增加，因此公务用车运行维护支出有所上涨。其中：截至2018年12月底，单位共有公务用车5辆，其中：轿车5辆。

公务用车运行维护费支出17.09万元。主要用于渠道维护维修，防汛巡防，灌溉管理等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.公务接待费支出0.42万元，完成预算0.8%。公务接待费支出决算比2017年减少0.33万元下降44%。主要原因是我单位严格执行中央8项制度规定，严禁铺张浪费，单位成立了职工食堂，大大降低了业务招待费用。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待7批次，147人次共计支出0.42万元，具体内容包括：接待省市相关人员和兄弟单位相互交流学习，部署灌溉任务，巡防渠道垮塌等。其中：春灌供水协调0.2万元，接待市局来现场指导安排部署工作0.08万元，接待兄弟单位相互学习0.07万元等。

（3）机关节能降耗

一是制定了机关用电管理制度，强化节约意识。办公室、会议室等场所尽量采用自然光，尽可能少开灯。离开办公室要随手关灯，做到人走灯灭，杜绝“长明灯”。夏季空调温度不低26度，冬季空调温度不高于20度。电脑、打印机、传真机、饮水机等办公设备要随用随开，下班后自觉关闭各类电器电源。二是制定了机关用水管理制度。加强对用水设备的维护和改造，定期或不定期对供水设施进行检查和维修，杜绝跑冒滴漏，节约每一滴水。三是制定了办公用品及耗材领用管理制度。加强办公用品使用和管理，规范办公用品的采购、配备和领用，实行专人管理、计划购买、领用时填报办公用品领用单。强化文印耗材的管理工作，推行网络办公，尽量通过电子媒介处理文稿，推行无纸化办公，强调双面用纸，降低纸张消耗，减少重复打印、复印次数，注重稿纸、复印纸的再利用。四是降低电话费开支。自觉利用内部V 网通话，严格控制座机数量和长途电话，节约通讯费用。五是制定机关公务用车管理制度，节能降耗。严格车辆管理，禁止公车私用，车辆维修先申报、核定费用后定点维修，所有车辆实行一车一卡，加油卡由驾驶员专人保管，由计财股集中充值，并建立健全油耗登记制度，办公室每季度对车辆油料使用、行驶里程和维修费用开支等情况进行汇总和分析，作为年终考评的重要依据。

2、专项预算项目（待批复项目）支出绩效

（1）资金绩效分配情况

区武引局2018年没有上级下达的专项资金，决算中的项目支出均为我局为了规范管理的武引渠系建设和维修维护、水毁抢险等日常工程支出，资金来源包括区本级水费收入财政拨款和上级渠道整治专项拨款，2018年共计支出884.5万元。

（2）项目资金管理情况

区武引局维修养护项目均按批复的实施方案和作业计划规范实施，层层分解落实，按招标法实施招投程序，签订完善相关施工合同，应纳入政府采购的物资均纳入了游仙区政府统一采购，建设质量及规模层层把关，达到设计要求。项目档案资料齐备，管理规范、有据可查。

资金管理按相关资金管理办法和局内财务管理制度严格管理，规范审批程序，严格执行内部控制制度。工程款项的支付，首先，施工单位根据工程进度提出申请；其次，监理单位出具工程量的核算清单并签字盖章；然后送交我局项目实施部门进行复核，部门负责人、分管领导签署意见；再送交财务部门进行核实，送局长签署意见后支付款项给实施单位。预付工程款控制在合同工程款的10%以内，工程进度款拨付按合同规定控制。项目资金严格用于规划内项目，项目核算、专款专用，无超范围、超规划使用资金现象；资金使用过程有财政、纪检、审计等监督部门全程参与、全程跟踪，并多次接受水利部、长江委、水利厅等上级单位的指导和督查，防止挤占、挪用专项资金，确保项目及相关资料的真实性和完整性，资金使用安全、合规、高效。

（3）绩效目标完成情况

区武引局严格按照财政资金和财政专项资金管理和使用办法，规范财政资金支出使用范围，确保财政资金和专项资金的使用效率，充分发挥了财政资金和专项资金的作用。2018年区武引局各项财政资金的使用效益体现如下：

完成了影响2018年通水及水毁修工程的修复，保证了2018年4月初向灌区供水，确保游仙武引控灌区22.5万亩水稻满栽满插，完成率达到100%。全年共完成农毛渠硬化20余公里，新开挖农毛渠10公里。渠道清淤720公里，（其中武引斗渠以上工程352公里；农、毛渠368公里），渠系整治330处5公里，渠道排危抢险8处。

总之，区武引局2018年大胆探索水利事业改革发展，收到了“设施改善，多方共赢”的良好效果。

（四）财务管理情况

为进一步加财务管理，严肃财经纪律，规范支出行为，做到既保证工作需要，又节约开支的原则，区武引局机关从以下方面加强了财务管理和监督。

1、加强财会队伍建设。我局有独立的财务机构，机关财务股财务人员5人，会计人员都持证上岗，高级职称1人，初级职称3人，财会队伍专业水平都能很好地服务于单位的各项经济业务，能严格按照会计制度和相关法规把好财务审核关，全面进行会计核算和财务管理。

2、注重财务人员学习，提升财务管理理念。我局财务人员除了认真组织每年一次的会计人员继续教育培训和专业技术人员公需科目培训外，还根据业务需要，每年至少组织一次高质量的财务管理培训学习，不断更新财务知识，提高财务管理水平。

3、加强财务管理，建立健全财务管理制度。我局财务各项制度健全，制定有岗位职责制度、财务管理制度、经费管理暂行办法、现金管理办法、项目资金管理办法，并实时修订，根据实际情况及时制定相应管理制度，如灾后重建资金拨付管理办法、公务卡使用管理办法、差旅费管理办法、小农水重点县资金使用管理办法等一系列管理制度，使我局的各项财政收支在制度的约束下运行，保障财政资金使用安全、合规、高效。

4、注重会计核算，加强会计电算化。我局会计核算除按行政单位会计制度核算外，财政专项工程资金同时按基建会计制度进行核算，准确反映投资完成情况。为规范会计核算，我局全面实行网络电算化方式进行会计核算，财务管理更加规范。

5、严守财经纪律，实施会计监督。通过组织会计人员学习财经法规及新的规章制度，严格执行《会计法》等财务管理制度，严把财务审核关，对违反财务制度的收支一律不予办理，同时定期和不定期对下属事业单位进行财务检查，积极做好维护财经纪律的宣传工作，从源头上规范经济行为。

（五）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对武引管理局灌区渠道维修养护项目开展了预算事前绩效评估，对渠道维修养护项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取灌区渠道维修维护项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对渠道维修维护项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看全年共完成农毛渠硬化20余公里，新开挖农毛渠10公里。渠道清淤720公里，（其中武引斗渠以上工程352公里；农、毛渠368公里），渠系整治330处5公里，渠道排危抢险8处。

本部门还自行组织了渠道维修项目绩效评价，从评价情况来看收到了“设施改善，多方共赢”的良好效果，不但完善了城乡基础设施，改善了城乡水环境，我区群众生活饮用水水质得到改善，生活用水有了保障，城乡房屋，农、林、牧、副、渔业生产防洪安全有了保障，为老百姓增加收入打下了坚实基础，防洪效益、灌溉效益、养殖效益、环境效益、经济效益和社会效益等都得到明显加强和提高，让老百姓切切实实的体验到民生工程所带来的好处，维护了社会和谐稳定，确保了区域内经济持续快速增长，促进了游仙区的经济发展。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。按照财政资金的使用用途和目的，区武引局做到资金管理制度健全，款项支付规范，专款专用，最大限度地发挥了财政资金的使用效率，较好地执行了年初和中途追加预算各项资金计划，经过局机关自评工作领导小组集体评议，评价结论为：优秀。

（二）存在问题。自评中发现存在的问题是：武引灌区属二十多年的老灌区，渠道老化、毁损一年年增大，仅靠武引水费收入难以维持正在运行的武引工程的长期维修养护以及必须的新增渠道建设，希望区政府根据实际情况一年年的加大对武引工程的投入，确保武引工程良性运行。

（三）改进建议。加强与区政府及上级相关单位的沟通与衔接，加强对武引工程的资金投入，确保灌区正常良性运行。