关于开展2019年涪江街道办事处整体支出绩效评价的报告

绵阳市游仙区财政局

关于开展2019年涪江街道办事处整体支出绩效评价的报告

根据《绵阳市游仙区财政局关于开展2019年度区级部门整体支出绩效评价工作的通知》（绵游财绩〔2020〕2号）文件精神，预算股于2020年12月28日到涪江街道办事处对2019年整体支出情况开展绩效评价工作。

一、游仙区涪江街道办事处概况

（一）机构职能

游仙区涪江街道办事处是区人民政府的派出机关，行使区人民政府赋予的职权。在区委、区政府领导下完成各项目标任务。建设社会主义物质文明和精神文明，以经济建设为中心，发展街道工业以及与居民密切相关的第三产业，指导街道经济组织发展经济，拓宽经济活动的领域，为经济组织提供服务。负责辖区内的社会治安综合治理、人民调解、法律服务、信访**工作，依照有关规定管理外来流动人员。开展社区服务工作，做好优抚、社会救济、社会福利及残疾人福利事业、文化、科普、体育、教育、老龄、妇女、青少年、儿童等工作。按照职责范围做好城市建设管理、计划生育、爱国卫生、卫生保健、市容环境卫生、绿化、环境保护、劳动就业、安全生产等管理工作。配合有关部门做好防汛、防风、防火、防震、抢险和防灾救灾工作。指导和帮助居民委员会的工作，促进居民委员会的依法建设和发挥"三自"（自我教育、自我管理、自我服务）作用。

（二）人员编制及实有人数概况

游仙区涪江街道办事处工作人员组成包括在编公务员17人、在编事业人员10人。三化一型社区干部44人、居民小组长75人、网格员26人、公岗人员35人、其他编外用工8人。

二、游仙区涪江街道办事处财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年度年初结转和结余93.09万元，本年收入1389.13万元

（二）部门财政资金支出情况。2019年度支出1127.72万元，年末结转和结余261.41万元。

三、游仙区涪江街道办事处整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.预算编制情况。区涪江街道办事处各项收入完整列入部门预算，按财政要求规范编制基本支出和项目支出，完整编制政府采购预算，结余结转资金管理规范，严格按规定公开部门预算。非税收入及时足额上缴，不存在隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或私分非税收入等问题；不存在超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转嫁支出、转移或者套取预算资金，未超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，没有滥发工资、奖金、补贴等问题；严格执行国库集中支付制度、公务卡强制结算目录；预算支出严格按照预算科目执行，不同预算科目、预算级次或者项目间的预算资金调剂严格按规定办理；严格按财政要求执行政府采购制度等。

2.执行管理情况。游仙区涪江街道办事处严格按要求，在部门预算管理工作中完成了绩效自评和绩效目标公开工作，但在具体执行过程中还是存在不足，如对绩效理念认识不足，还需提升预算管理水平，牢固树立“用钱需问效、无效要问责”的绩效理念，切实优化绩效目标和绩效自评报告，提高财政支出产生的社会效益和经济效益。

（二）专项预算管理。

1.资金绩效分配情况。游仙区涪江街道办事处项目资金严格按照专款专用原则、资金支付和开支标准按规定执行。

2.项目资金管理情况。游仙区涪江街道办事处预算项目资金都是按照预算执行，对费用的支出报销均有专人进行审批，确保了专款专用。

3.绩效目标完成情况。项目实施完成后达到了预期社会效益，圆满的完成了各项任务。

4.财务管理情况。财政资金均实行专项管理、专款专用。在项目实施过程中，严格按专项资金管理办法和出台的各项财务管理制度执行。资金拨入和支出会计核算及时、审批流程齐全、附件资料完整。

四、 结果应用情况

游仙区涪江街道办事处根据部门支出绩效评价指标体系，积极开展对本单位预算支出绩效自评工作，并对自评结果加以总结分析，为领导决策提供参考，完善资金分配，健全管理制度。

五、 评价结论

（一）评价结论。参考区涪江街道办事处自评情况、结果，结合现场查看财务资料、财务信息平台审核情况，单位执行预算制度到位。能够严格执行《预算法》和各项财经纪律，机关制度健全，财务管理规范，预算编制合理;资金监管到位。经费开支按用途使用合理，做到专账专管,专款专用；人员配备和账务核算到位，财务人员账务核算及时规范。

（二）存在问题。

一是有待提高财务制度的规范性。做好财务规则制度上墙。二是年初预算编制合理性有待提高，办公支出部门经济分类与年初预算有偏差，需更科学合理预算。三是应当做到不断完善制度和措施，系统化、规范化的管理，确保国有资产系统数据完整。

六、 改进建议

（一）认真研究预算绩效评价指标体系，分门别类建立适合项目实际的指标细项，指标值尽可能量化，避免笼统描述。

（二）建立长效机制，进一步严格财务管理，加强财务监督，坚持厉行节约，控制“三公经费”支出，严格管理现金支出。加强国有资产监管，做到账账相符，账实相符。

（三）合理细化预算，精确编制年初预算。

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