关于2021年财政预算调整方案（草案）的报告

一、预算调整原因

2021年4月30日，区六届人大七次会议批准了2021年区级财政预算。因当前财政收入情况和支出需求较批准数有变动，故对2021年区级财政预算做出相应调整。

二、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入调整。全区一般公共预算收入总计由314,611万元调整为426,141万元，增加111,530万元。其中：区级财力增加9,377万元，一般债券45,000万元和专项转移支付增加57,153万元。本次调整预算区级财力调增收入9,377万元。根据《四川省预算审查监督条例》第二十九条规定，不需提供配套资金的专项转移支付增加引起的预算变化不属于预算调整，本次一并报告区人大常委会。数据构成如下：

1.区级一般公共预算收入由112,900万元调整为114,604万元，增加1,704万元。其中：税收收入由93,693万元调整为92,563万元，减少1,130万元；非税收入由19,207万元调整为22,041万元，增加2,834万元；

2.转移性收入由164,697万元调整为229,196万元，增加64,499万元。具体为：一般性转移支付收入由159,302万元调整为166,648万元，增加7,346万元；专项转移支付收入由0万元调整为57,153万元，增加57,153万元。该类资金有不确定性，年初预算编制无法准确预计；

3. 一般债券转贷收入由0万元调整为80,070万元，增加80,070万元。主要是国债转贷收入年初预算数35,070万元调入地方政府债券收入35,070万元；新增一般债券45,000万元。

4.国债转贷收入由35,070调整为0万元，减少35,070万元。主要是国债转贷收入年初预算数35,070万元调入地方政府债券收入35,070万元；

5.稳定调节基金1,944万元不做调整；

6.调入资金由0万元调整为327万元。主要是调入土地出让收入。

（二）一般公共预算支出调整。因全区一般公共收入总计增加111,530万元，故全区一般公共预算支出总计由314,611万元调整为426,141万元。具体调整数据如下：

1.一般公共服务支出由36,482万元调整为29,007万元；

2.国防支出由294万元调整为212万元；

3.公共安全支出由13,558万元调整为12,539万元；

4．教育支出由49,770万元调整为58,126万元；

5.科学技术支出由2,755万元调整为3,122万元；

6.文化体育与传媒支出由1,883万元调整为1,999万元；

7.社会保障和就业支出由27,495万元调整为43,737万元；

8.卫生健康支出由15,603万元调整为17,865万元；

9.节能环保支出由6,625万元调整为3,573万元；

10.城乡社区支出由33,435万元调整为53,957万元；

11.农林水支出由22,334万元调整为38,655万元；

12.交通运输支出由2,377万元调整为26,505万元；

13.资源勘探电力信息等支出由17,766万元调整为16,755万元；

14.商业服务业支出由899万元调整为2,260万元；

15.金融支出由75万元调整为42万元；

16.自然资源海洋气象等支出由1,164万元调整为1,995万元；

17.住房保障支出由8,798万元调整为33,497万元；

18.粮油物资储备事务由200万元调整为820万元；

19.灾害防治及应急管理支出由2,449万元调整为2,855万元；

20.预备费由2,500万元调整为0万元；

21.其他支出由0万元调整为10,000万元；

22.债务付息支出由7,696万元调整为8,167万元；

23.债务发行费用支出70万元、债券还本支出35,070万元和上解上级支出25,313万元不做调整。

（三）调整后财政收支平衡情况。上述收支预算调整后，全区一般公共预算收入和支出总计均为426,141万元，收支平衡。

三、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金预算收入调整。全区政府性基金预算收入总计由152,461万元调整为189,947万元，增加37,486万元。其中：区级财力增加64,845万元，专项债券减少30,000万元和专项转移支付增加2641万元。本次调整预算区本级调增收入64,845万元。根据《四川省预算审查监督条例》第二十九条规定，不需提供配套资金的专项转移支付增加引起的预算变化不属于预算调整，本次一并报告区人大常委会。数据构成如下：

1.区级政府性基金预算收入由16,800万元调整为81,645万元；

2.专项转移支付由0万元调整为2,641万元；

3.专项债务转贷收入由130，000万元调整为100，000万元；

4. 上年结余收入5,661万元不做调整。

（二）政府性基金预算支出调整。因全区政府性基金预算收入总计增加37,486万元，故全区政府性基金预算支出总计由152,461万元调整为189,947万元。具体调整数据如下：

1. 社会保障和就业支出由0万元调整为588万元；

2. 城乡社区支出由8,982万元调整为66,672万元；

3. 农林水支出由0万元调整为460万元；

4.其他支出由130,000万元调整为100,630万元；

5.债务付息支出由12,929万元调整为13,695万元；

6.债务发行费150万元和债务还本支出400万元不做调整；

7.调出资金由0万元调整为327万元；

8.年末结余由0万元调整为7,025万元。

（三）调整后财政收支平衡情况。上述收支预算调整后，区级政府性基金预算收入和支出总计均为189,947万元，收支平衡。

四、国有资本经营预算调整方案

（一）国有资本经营预算收入调整。参照《绵阳市市级国有资本经营预算管理办法》，根据企业2020年度审计年报反映出的利润总额为负数，按照利润总额的30%提取收益，全区国有资本经营预算收入由900万元调整为0万元；根据企业2020年度审计年报反映出的控股（参股）企业获得的股利、股息收入，按照控股（参股）企业获得的股利、股息全额收取提取收益，全区国有资产经营预算收入调整为200.32万元，本次调整预算调减收入699.68万元。具体调整数据如下：

1.城东公司收入由115万元调整为0万元；

2.惠东公司收入由678万元调整为0万元；

3.园城公司收入由107万元调整为99.87万元；

4.富乐公司收入由0万元调整为100.45万元。

（二）国有资本经营预算支出调整。因全区国有资本经营预算收入减少699.68万元，故全区国有资本经营预算支出由900万元调整为200.32万元。支出部分主要用于全区公益性项目建设。

（三）调整后财政收支平衡情况。上述收支预算调整后，全区国有资本经营预算收入和支出均为200.32万元，收支平衡。

五、社会保险基金预算调整方案

（一）社会保险基金预算收入调整。社会保险基金收入由 19,241万元调整为18,095万元，调减1,146万元。调减的主要原因是按照省人社厅工作要求，委托投资收益调减755万元，省级补贴追减391万元。

（二）社会保险基金预算支出调整。社会保险基金支出由10,169万元调整为10,386万元，调增217万元。调增的主要原因是预计2020年划转的失地农民增加270人导致个账账户支出增加217万元。

（三）社会保险基金预算结余情况。社会保险基金本年结余由9,072万元调整为7,709万元，调减1,363万元；社会保险基金年末滚存结余由55,806万元（年初预算编制时，上级未办理决算，此次调整预算根据决算数对年初预算数进行调整）调整为54,443万元，调减1,363万元。

六、2021年地方政府债务举债情况变化

以下为当前最新数据，最终以上级批复数据为准。

（一）新增债券情况。2021年，省财政厅已批复下达我区新增地方政府债券资金145,000万元，其中：一般债券45,000万元，专项债券100,000万元；一般债券全部用于无收益的公益性项目建设，专项债券主要用于工业园区建设。

（二）政府债务限额和余额情况。预计2021年全区政府债务限额为736,068万元（其中：一般债务限额278,712万元，专项债务限额457,356万元）。预计2021年全区地方政府债务余额为717,477万元（其中：一般债务余额261,199万元，专项债务余额456,278万元）。债务余额控制在债务限额以内。

（三）债务偿还计划和风险防控。根据债券管理规定，一般债券还款来源为公共预算收入，专项债券还款来源为项目收益对应的基金收入。为防范化解政府债务风险，确保到期偿债，主要采取以下风险防控措施：一是增收节支，增加可偿债财力；二是处置闲置资产，盘活存量资金，拓宽偿债渠道；三是加快专项债项目建设和收入缴库，保障专项债偿债来源；四是加大土地出让力度，增加基金财力，降低债务率。

游仙区2021年调整预算表（1212）.xls