游仙区关于2019年决算（草案）的报告

一、贯彻落实重大方针政策和决策部署情况

2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会的关键之年，是实施 “十三五规划” 承上启下的关键一年，在区委的坚强领导和区人大及其常委会的监督指导下，区政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，贯彻落实预算法，贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府和区委关于全面深化改革的决策部署，开源聚财、增收节支，有序推进财税体制改革，认真落实区人大预算审查意见和决议，严格执行审查批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，圆满完成年度财税工作任务。同时主动适应经济发展新常态，积极应对经济下行带来的减收增支压力，深入贯彻落实减税降费政策措施，大力宣传和实施，确保减税降费政策措施落地生根。紧紧围绕“三保”目标，团结协作、创新实干。有效实施积极的财政政策，协调推进“五位一体”总体布局和“四个全面”的战略布局，多措并举，有力促进了全区经济平稳较快发展，为建设更高质量的“五个游仙”做出了新的贡献。

二、重大收支政策落实情况

2019年，实施积极的财政政策，坚持厉行节约，带头过“紧日子”，继续大力压减一般性支出，取消低效无效支出，切实兜住“三保”特别是“保工资”底线，将财政资金更多的向民生领域和重点发展项目倾斜。

一是实施更大规模减税降费。面对经济下行压力，响应号召，积极落实减税降费政策措施，普惠性减税与结构性减税并举，重点降低制造业和小微企业税收负担，直接惠企惠民。至年末减税降费政策合计29,454万元。

二是落实“三保”，改善民生。在资金支出压力较大的情况下，仍足额保障了工资及运转经费。职工工资、津贴、绩效考核和公业务费等支出11.22亿元。厉行节约，切实压缩公用经费开支，将财政资金更多的向民生领域倾斜，组织实施16件民生实事，完善养老服务保障制度，支持730套城镇危旧房棚户区和283户农村危房改造完成，推进实施4,080户农村土坯房改造，重点保障民生支出任务，大力保障了教育、科技、文化、医疗卫生、社会福利、农业、交通、环保等民生项目资金投入。其中，全区教育完成支出5.4亿元，同比增长13.41%；卫生健康完成支出2.42亿元，同比增长23.46%；科学技术完成支出0.51亿元，同比增长1.84%；节能环保完成支出0.7亿元，同比增长126.42%；住房保障完成支出0.37亿元，同比增长629.50%。

三是大力支持脱贫攻坚。认真贯彻区委决策部署，积极开展脱贫攻坚工作。按照“精准扶贫、精准脱贫”总体要求，不等不靠、主动作为、综合施策、精准发力，切实落实和完善精准扶贫举措，全年实现659万元财政扶贫资金投入，助推全区实现397户881名贫困户脱贫、16个贫困村退出，高质量完成全年扶贫任务。

四是深化改革，狠抓金融协调服务。加大信贷投放力度，实行金融机构考核奖励机制，完善银政企融资平台建设，全力保障乡村振兴和融合发展战略的顺利实施；强化金融服务，缓解企业融资难，尽力解决小微企业后顾之忧；发挥财政资金“四两拨千斤”的激励引领作用，实施财政金融互动奖补，实施约800万元奖补资金，壮大金融服务体系，助推全区经济持续健康发展。

五是经济发展保障有力。为推动全区经济社会高质量发展提供有力保障，努力建设经济繁荣的活力游仙，安排落实各类工业奖补资金4,119万元；安排纳税大户奖励资金449万元；向市上出资750万元用于成立绵阳科技城共赢帮扶投资基金，化解过剩产能、工业转型升级、新兴产业发展，支持我区符合帮扶政策企业实现共赢，受惠民营企业达30多家，进一步激发了企业的发展潜能，为企业创收和全区税收增长提供了支撑点；坚决践行“绿水青山就是金山银山”理念，安排6,967万元着力建设绿色低碳的生态游仙；安排3,375万元支持重点生态功能区污水管网及水污染治理项目建设，着力改善芙蓉溪、魏城河水质。

三、2019年财政决算情况

全区财政运行总体平稳，决算情况良好，根据《预算法》第七十九条和《四川省预算审查监督条例》第三十七条，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

全区一般公共预算年初预算收入总量为213,593万元，调整预算收入总量为331,973万元，决算全区一般公共预算本级收入104,937万元，加上中央、省、市财政的各项转移支付补助188,071万元、债务转贷收入25,803万元、上年结转结余15,000万元、调入资金17,572万元、调入预算稳定调节基金331万元，决算收入总量为351,714万元。全区一般公共预算年初预算支出总量为213,593万元，调整预算支出总量为331,973万元，决算全区一般公共预算本级支出296,331万元，加上上解上级支出27,647万元、债务还本支出23,440万元、安排预算稳定调节基金86万元、调出进入政府性基金用于债券付息资金4,210万元，决算支出总量为351,714万元。全区实现收支平衡。

与今年5月13日向区六届人大六次会议报告的决算执行数及与4月审计取数相符。

从收入决算情况看，本级一般公共预算年初预算收入105,000万元，调整预算收入105,000万元，决算收入104,937万元，为预算的99.94%，同比增长9.23%，主要为税收和非税收入。决算税收收入87,127万元, 为预算的100.31%，同比增长10.28%。分别是增值税27,248万元，企业所得税8,571万元，个人所得税2,416万元，资源税302万元，城市维护建设税12,319万元，房产税2,519万元，印花税1,885万元，城镇土地使用税2,742万元，土地增值税8,694万元，车船税1,921万元，耕地占用税6,261万元，契税11,928万元，环境保护税8万元；决算非税收入17,810万元，为预算的98.15%，同比增长4.38%。分别是专项收入8,277万元，行政事业性收费收入2,364万元，罚没收入1,973万元，国有资源（资产）有偿使用收入3,424万元，捐赠收入140万元，政府住房基金收入695万元，其他收入937万元。

从支出决算情况看，本级一般公共预算年初预算支出167,301万元，调整预算支出284,077万元，决算支出296,331万元，为预算的104.31%，同比增长22.62%。分别是一般公共服务26,720万元，国防支出310万元，公共安全支出12,468万元，教育支出53,988万元，科学技术支出5,138万元，文化旅游体育与传媒支出2,379万元，社会保障和就业支出43,268万元，卫生健康支出24,190万元，节能环保支出6,967万元，城乡社区支出42,444万元，农林水支出44,707万元，交通运输支出3,173万元，资源勘探工业信息等支出5,578万元，商业服务业支出2,803万元，金融支出92万元，自然资源海洋气象等支出1,072万元，住房保障支出3,684万元，粮油物资储备支出1,445万元，灾害防治及应急管理支出2,021万元，其他支出6,558万元，债务付息支出7,298万元，债务发行费用支出28万元。

当年收到上级转移支付收入188,071万元，较2018年169,288万元增加18,783万元，同比增长11.1%。其中：返还性收入5,395万元，同比持平；一般性转移支付收入147,729万元，同比增加46,157万元；专项转移支付收入34,947万元，同比减少27,374万元。增加的主要原因是财政共同事权改革，一般性转移支付力度加大。

年初预算稳定调节基金余额为331万元，经区六届人大五次会议批准，全部调入2019年区级一般公共预算统筹使用。预算执行过程中，区财政按规定将财政存量资金、一般公共预算超收收入、年终净结余等共计86万元补充预算稳定调节基金，年末预算稳定调节基金余额为86万元。

2019年未增设预算周转金。

2019年一般公共预算年初安排的预备费2,850万元，主要用于弥补民生资金配套不足、突发事件处理和应急抢险等支出。

2019年一般公共预算使用以前年度结转资金15,000万元，主要用于重大科研装置服务保障项目补助。

2019年一般公共预算结转净结余86万元，按规定补充预算稳定调节基金，年末无结转资金。

全区“三公”经费支出合计1,334万元，比预算数减少383万元，下降22.31%。主要是各部门贯彻落实厉行节约有关要求，加强因公出国（境）和公务用车管理，规范公务接待活动，减少了相关支出。其中因公出国（境）经费决算42万元，较年初预算增加32万元，主要原因为年中根据工作需要和市区领导批示开展此项工作，因此实际安排产生的费用大于了年初预算数；公务用车购置及运行费1,037万元（其中：公务用车购置费90万元，公务用车运行维护费947万元），较年初预算增加103万元，主要原因是部分车辆车况较差，维修费用较高；公务接待费255万元，较年初预算减少518万元。

安排预算内基本建设支出81,047万元。优化调整投资结构，加大投资补短板力度，围绕教育、科学、文化、卫生、农业、水利、林业、交通和市政设施建设等范围安排基本建设投入，重点用于保障性安居工程、“三农”建设、重大基础设施建设、乡村振兴、创新驱动、社会事业和社会治理、节能环保与生态建设等方面。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全区政府性基金年初预算收入总量10,400万元，调整预算收入总量131,852万元，决算政府性基金本级预算收入1,580万元，为预算的15%。加上上级补助收入116,980万元，地方政府专项债务收入120,000万元，一般公共预算调入用于债券付息资金4,210万元，决算政府性基金收入总量242,770万元；全区政府性基金年初预算支出总量10,400万元，调整预算支出总量131,852万元，决算政府性基金本级预算支出224,488万元，为预算的172%。加上债务还本支出400万元，调出进入一般公共预算资金6,995万元，结转下年支出10,887万元，决算政府性基金支出总量242,770万元。实现收支平衡。

当年政府性基金预算收大于支，结转下年继续使用10,887万元。

与今年5月13日向区六届人大六次会议报告的决算执行数相符。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

全区国有资本经营预算本级年初预算收入35万元，调整预算收入578万元，决算收入578万元，为预算的100%。全部调入一般公共预算统筹安排使用。

与今年5月13日向区六届人大六次会议报告的决算执行数相比，收入增加1万元，其原因是年末收入尾数作保留收舍形成。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

全区社会保险基金年初预算收入12,603万元，调整预算收入12,578万元，决算收入总量13,292万元；2019年社会保险基金年初预算支出9,734万元，调整预算支出9,498万元，决算支出总量9,520万元。当年收支结余3,772万元，年末滚存结余36,382万元。

与今年5月13日向区六届人大六次会议报告的决算执行数相符。

四、政府债务情况

（一）基本情况

2019年，全区政府性债务余额共计465,884.96万元，其中政府债务余额为432,296.16万元（一般债务204,518.16万元，专项债务227,778万元），政府或有债务余额为33,588.8万元。

从政府性债务余额构成情况看，地方政府债务432,296.16万元，占政府性债务余额92.79%；政府或有债务余额33,588.8万元，占政府性债务余额7.21%。

全区政府债务限额为46.2671亿元，其中：一般债务限额23.405亿元；专项债务限额22.8621亿元。

（二）新增政府债券资金使用及绩效情况

2019年新增政府债务共计124,707万元，全部用于公益性项目建设。其中一般债券4,707万元，主要用于城镇污水处理、垃圾治理，公办幼儿园建设；专项债券120,000万元，主要用于园区建设和棚户区改造。项目的实施，大力助推了全区生态文明建设，加快了城镇污水处理设施及管网建设的全覆盖，优化了产业发展空间布局，提升了城市整体发展环境与质量，促进了游仙可持续发展

（三）偿还政府债务情况

2019年偿还政府性债务共计23,840万元，包括一般债务23,440万元，专项债务400万元。其中通过区本级资金偿还2,744万元，通过再融资债券偿还到期债券还本21,096万元。

五、重点支出和重大投资及预算执行绩效评价情况

一是大力保障教育文化事业。投入53,988万元，加快推进教育现代化，办好人民满意教育。实施第三期学前教育三年行动计划，加大公办幼儿园和普惠性幼儿园学前教育建设发展力度。巩固完善城乡义务教育经费保障机制，落实城乡义务教育学生“三免一补”政策，不断消除义务教育阶段“大班额”差距。为农村义务教育学校10,171名学生提供免费午餐，有力推动义务教育均衡发展。推动高中和职业教育发展，连续提高普通高中生均公用经费补助标准；坚持以城带乡、以强带弱，发挥名校的示范引领作用，加大对薄弱学校的教学帮扶力度。

二是促进卫生健康事业发展。投入24,190万元，深入推进医疗卫生体制改革。城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到499.5元，基本公共卫生服务财政补助标准提高到69元，为城乡居民免费提供31项基本公共卫生服务。执行基层医疗卫生机构基本药物制度，支持服务体系建设，提升服务能力，促进基本公共卫生服务均等化。支持强化艾滋病、结核病、慢性病防治等重大公共卫生服务项目。实施计划生育家庭奖励扶助政策，逐步提高计划生育特别扶助家庭的财政保障水平。

三是大力支持社会保障事业。投入43,268万元，支持实施多层次社会保障体系，完善城乡居民基本养老保险制度，落实各类补助资金，稳步提升城乡居民基本养老保险参保率。深入贯彻落实《社会救助暂行办法》，全面建立临时救助制度，提高城乡低保水平。做好退役士兵安置工作，保障优抚对象等人员抚恤、生活补助按时足额发放，安排5,493万元用于退役士兵自谋职业经济补助、义务兵优待金、军休人员及企业军转干部创业扶持等，有力保障新时代退役士兵权益。完善支持社会养老服务体系建设的扶持政策，安排居家养老服务资金345万元，用于公办养老机构床位改造等750万元。

四是持续推进乡村振兴战略。投入44,707万元，助推农业农村发展。足额安排耕地地力保护补贴、种粮大户及农机购置补贴3,915万元，确保惠农富农政策落实到位；积极争取央省支持中小河流治理、小型病险水利除险加固、山洪灾害防治、水土流失治理等资金3,522万元，高标准农田建设资金3,761万元，农业生产发展项目及农业公共安全资金1,651万元，扶持村级集体经济发展试点及农村综合改革资金1,874万元，林业改革发展及生态保护恢复378万元。通过项目的实施，不断改善农村基础设施和农村生产生活条件。支持垃圾治理、污水治理和“厕所革命”等农村人居环境改善工作。围绕推进农业供给侧结构性改革，减少财政直接补助资金比例，推进“五补五改”，引导更多金融和社会资本支持乡村振兴。补贴政策性农业保险保费资金2,465万元，赔付受灾农户1,142万元，不断增强农户农业抗风险能力。

五是支持重点基建项目加快建设。投入45,617万元，加快新型城镇化建设。支持游仙融合产业园企业加速器标准厂房项目、国家重大科研装置等重大项目推进。落实“项目年”部署，发挥政府性投资拉动经济增长的促进作用，安排基本建设资金17,743万元，支持完善高速公路网，形成魏城、东林高速公路大枢纽，推进G5成绵广高速扩容建设。统筹客运发展，建成魏城、忠兴公交枢纽站。加大向上级争取力度，组织申报生态环境保护、污水垃圾处理、环境治理等重大储备项目3个，总投资6,270万元，以城镇基础设施建设为重点，推进宜居城市建设。

六是财政支出绩效评价情况。全区按照“全范围、全级次、全内容”的原则，通过单位自评、联合评价组评价、委托第三方机构评价的三位一体绩效评价机制,开展财政支出绩效评价。全区89个一级预算单位组织开展了部门整体支出绩效评价；按照“全面覆盖、规范实施、确保质量、注重成效”的工作原则，选取了16个项目开展重点项目绩效评价，涵盖了行政运行、民生保障、产业发展、基础设施四大领域，资金达13,688万元。财政评价内容由以往单一的一般公共预算拓展至政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算，绩效目标与预算资金实现了“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”，切实做好绩效评价结果应用，树立“花钱必问效”的绩效理念。

综合评价情况来看，财政支出成效显著：一是资金预算、分配使用凸显透明，安排使用集体讨论、阳光化操作，提高了资金管理的规范性、安全性和有效性；二是健全了财政资金绩效评价制度，对执行结果实行追踪问效，促进了财政资金使用效益最大化；三是推进了民生、公共服务重大项目实施，促进了全区经济社会的持续健康发展。

六、财政管理与改革推进情况

严格执行中央、省、市关于财政管理与改革政策方针，落实决策部署，全力提高预算综合管理水平。

（一）实行全口径预算管理，落实政府过紧日子要求。贯彻政府过紧日子方针，全面落实《预算法》，实事求是编制收入预算，严格执行人大批准的预算和人大常委会批准的调整预算，提高财政收入质量。坚持量入为出、有保有压、可压尽压，实行零基预算，调整优化支出结构，保基本民生支出。坚决压减一般性支出，切实保障重点领域支出。2019年非刚性、非重点项目支出压减幅度达到10.1%；严格压减“三公”经费，严控会议差旅、咨询培训等经费。大力盘活财政存量资金，各类结余、沉淀资金应收尽收，重新安排，切实提高资金使用效益。

（二）提高预算执行质量和效率。强化预算约束，严格执行人大批准的预算，未列入预算的不得支出。及时批复部门预算，加强预算执行动态监控，把严把紧支出关口，严控预算调剂追加。积极推动提高地方政府债券资金使用效率。强化支出监测预警，保持支出均衡性，避免月度间支出增幅大起大落。加强库款管理，科学调度国库资金，切实防范支付风险，有效保障重点支出需要。

（三）强化财政监督管理。2019年，结合党风廉政工作要求，财政监督工作以外部检查为抓手，将财政监督与财政管理相结合、源头监管与全程监控相结合、预警防治与处理处罚相结合，常态化组织开展财经纪律检查、会计信息质量监督检查、巡察移交问题线索核查、两不愁三保障扶贫资金专项核查、惠民惠农财政补贴“一卡通”专项治理等工作，充分发挥了财政监督职能。

（四）加强政府采购监管。完善电子化政府采购平台建设，强化采购主体责任意识，优化政府采购营商环境，严防廉政风险，控制法律风险，强化采购单位内部流程控制，促进政府采购工作提质增效。2019年依法下达政府采购计划219件，完成政府采购项目156件，采购预算金额11,006.63万元，实际中标（成交）金额10,300.16万元，节约财政性资金706.47万元。

（五）扎实做好预（决）算信息公开工作。为增强政府预（决）算透明度，提升预算管理水平，进一步明确了职责分工、公开主体、公开时限、公开程序、公开内容。政府预算及89个部门单位细化公开内容，规范文字说明，统一公开格式，及时按规范的公开范围、内容、公开方式、时间在“游仙政务网”预算信息公开平台进行了集中公开，并保持长期公开状态。

（六）深化预算绩效管理改革。有序推进和完善“以结果为导向”的全过程预算绩效管理，将绩效理念和方法逐步融入预算编制、执行、监督的全过程。指导和加强绩效目标审核，细化量化指标，增强科学性、约束性。巩固绩效自评全覆盖成果，加强对自评结果的抽查复核，提高自评质量。推动绩效评价提质扩围，部门单位实行整体支出绩效评价，项目支出绩效评价涵盖四本预算。做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排，全面推动绩效信息向社会公开。

（七）持续推进财税体制和国有企业改革。按照全面深化改革部署，“两年攻坚计划”8个方面73项改革事项已提前完成65项改革任务，8项等待验收批复。出台《绵阳市游仙区区属国有企业投资监督管理办法》、《绵阳市游仙区区属出资企业融资和担保管理办法》、《游仙区企业国有资产流转监督管理办法》等5个国资监管政策，拟定《2019年防范化解区属企业债务风险工作计划》，动态监控区属企业存在的主要风险点，强化了国有企业融资、担保、投资、产权流转监管等重点环节。

（八）健全管理机制，强化债务风险预警。健全债务管理机制，规范债券资金分配使用；统筹安排化债资金，有序推进债务化解工作；健全债务风险预警机制，动态监控管理政府性债务，积极稳妥防控债务风险。

（九）自觉接受人大审查监督。深入贯彻落实《预算法》、《四川省预算审查监督条例》和相关规定，自觉接受预（决）算审查监督，认真落实人大及人大常委会有关决议，及时报告落实工作安排、进展情况和审计查出突出问题的整改情况。积极配合推进预算联网监督。主动回应人大代表关切，积极做好解释说明工作，服务人大代表依法履职。

附件：游仙区2019年决算草案表.xls

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